Waarom is een kasstroomoverzicht een onmisbaar instrument?

Blindvaren is gevaarlijk, maar in crisistijd kan het catastrofaal zijn.

Daarom nodig ik u uit om een kasstroomoverzicht of liquiditeitsplan op te stellen om uw liquiditeit te anticiperen in plaats van deze te ondergaan.

Deze tabel is een onmisbaar hulpmiddel om u te helpen bij het

1. Anticipatie van overschotten en/of tekorten aan liquide middelen
2. Vaststellen hoe lang uw saldo debiteur of crediteur zal blijven en voor welk bedrag
3. Beslissen om overschotten te plaatsen of tekorten te financieren en voor welke duur
4. Visualisatie van ontvangsten, uitgaven en het resulterende kasgeld op een tijdlijn
5. Schatting van de kortetermijnbehoefte aan liquide middelen
6. Correctieve maatregelen nemen (bijv. beheer van de behoefte aan werkkapitaal en vaste activa)

Om deze tabel voor te bereiden, heeft u enerzijds de verwachte binnenkomende stromen nodig, voornamelijk bestaande uit de verwachte betalingen van klanten, eventuele leningen (banken, aandeelhouders, ...) en andere ontvangsten (eventuele huurinkomsten, dividenden ...) en anderzijds de verwachte uitgaande stromen, bestaande uit de te betalen leveranciers, lonen en salariskosten, vennootschapsbelasting en BTW en andere uitgaven zoals de terugbetaling van schulden.

Een gouden regel: de verwachte ontvangsten zijn veel onzekerder dan de uitgaven, daarom is het nuttig om een marge voor onvoorziene omstandigheden in te bouwen (cfr. Wet van Murphy).

Wat betreft de ontvangsten: hoe beter u het betalingsgedrag van uw klanten en de eventuele seizoensgebondenheid kent, hoe beter u de toekomstige ontvangsten kunt voorspellen.

De uitgaven zijn van nature beter controleerbaar, mits uw boekhouding up-to-date is. In geval van krappe liquiditeit kunt u prioriteiten stellen rekening houdend met eventuele vertragingsboetes.

U kunt deze gelegenheid aangrijpen om mogelijke of noodzakelijke kostenbesparingen te identificeren. Gebruik uw bestaande goede relaties met uw leveranciers en partners, inclusief uw bankier, om gunstigere betalingsvoorwaarden of extra kredietlijnen te verkrijgen.

In deze periode nodig ik u uit om met uw team uw budget voor 2020 te herzien op basis van nieuwe, minder gunstige veronderstellingen die beter aansluiten bij de uitzonderlijke situatie die we kennen. Als dit om welke reden dan ook intern niet mogelijk is, laat u dan helpen, want het gaat om de continuïteit van uw bedrijf.

In dit verband bestaan er uitstekende voorspellende financiële tools die voor relatief bescheiden bedragen kunnen worden gekocht of gehuurd. Ze gebruiken de informatie uit uw boekhoudprogramma en kunnen u echt helpen uw zaken beter te beheren.

Aarzel niet om contact met ons op te nemen voor hulp bij het selecteren van de software die precies aan uw behoeften voldoet en het opzetten van uw kasstroomoverzicht.

In het belang van zijn optimale verspreiding bieden wij u een automatische vertaling van dit artikel met behulp van kunstmatige intelligentie.​

De Stichting is niet verantwoordelijk voor de kwaliteit en de nauwkeurigheid van deze machinevertaling.

Dit artikel is oorspronkelijk in het Frans geschreven, dus het is de franse versie waarnaar in alle gevallen moet worden verwezen.